ドッド＝フランク法

ドッド＝フランク・ウォール街改革・消費者保護法（Pub.L. 111–203）は、2008年の金融危機を受けて2010年に制定された米国の連邦法です。その目的は、金融システムの透明性と説明責任を向上させ、金融の安定を促進することです。主要な規定には、システミックリスクを監視する金融安定監督評議会（FSOC）の設立、消費者金融保護局（CFPB）の設置、銀行による投機的投資を制限する「ボルカー・ルール」の導入が含まれます。企業リスク管理（ERM）において、本法は厳格なストレステスト（DFAST）や秩序ある清算計画（リビングウィル）を義務付け、リスクガバナンスを取締役会レベルに引き上げます。ISO 31000:2018のような国際標準ではありませんが、その原則は組織全体に影響を与えうるリスクに対する構造的なアプローチを求める点で一致しています。

ドッド＝フランク法の実務応用は、具体的な手順を通じて行われます。第一に、企業は法第165条に基づき、取締役会レベルのリスク委員会を設置し、リスクアペタイトを定義・監督する強固なガバナンス体制を構築します。第二に、年次のストレステスト（DFAST）を実施し、深刻な経済シナリオが自己資本に与える影響をモデル化し、結果を監督当局に提出します。第三に、「ボルカー・ルール」のような特定規則を遵守するため、禁止されている自己勘定取引を防ぐための監視プログラムを整備します。定量的な成果として、包括的資本分析・レビュー（CCAR）提出の100%承認、コンプライアンス違反による罰金リスクの低減、そして企業全体のリスク態勢の改善が挙げられます。

台湾企業は主に3つの課題に直面します。第一に、広範なサプライチェーンデューデリジェンスを要求する紛争鉱物規則（第1502条）など、法律の域外適用への対応です。第二に、ストレステストに必要な膨大なデータを集約・検証するためのデータインフラ構築に伴う高コストと複雑性です。第三に、米国法、定量的モデリング、リスク管理の複合的専門知識を持つ人材の不足です。対策として、専門コンサルタントによるギャップ分析の優先実施、RegTechソリューションを活用した段階的な技術導入、そして専門分野（モデル検証等）の戦略的アウトソーシングと連携した社内研修への投資が有効です。

積穗科研は台湾企業のDodd-Frank Actに特化し、100社以上の支援実績を持ち、90日以内に国際標準の管理体制構築を支援します。無料診断申込：https://winners.com.tw/contact